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中航高科:2016年度外面部把持评价报告

作者:locoy | 来源:原创

  原题目:中航高科:2016年度外面部把持评价报告

  公司代码:600862 公司信称:中航高科 中航航空高科技股份拥有限公司 2016 年度外面部把持评价报告 中航航空高科技股份拥有限公司所拥有股东方: 根据《企业外面部把持根本规范》及其配套带的规则和其他外面部把持接管要寻求(以下信称企业外面部 把持规范体系),结合本公司(以下信称公司)外面部把持制度和评价方法,在外面部把持日日监督和专项 监督的基础上,我们对公司2016年12月31日(外面部把持评价报告基准日)的外面部把持拥有效性终止了评价。 壹. 要紧音皓 依照企业外面部把持规范体系的规则,确立健全和拥有效实施外面部把持,评价其拥有效性,并照实说出内 部把持评价报告是公司董事会的责。监事会对董事会确立和实施外面部把持终止监督。经纪层担负布匹局 指带企业外面部把持的日日运转。公司董事会、监事会及董事、监事、初级办人员保障本报告情节不存放 在任何虚假记载、误带性述或严重缺漏,并对报告情节的真实性、正确性和完整顿性担负壹般及包带法 律责。 公司外面部把持的目的是靠边保障经纪办合法合规、资产装置然、财政报告及相干信息真实完整顿,提 高经纪效力和效实,推向完成展开战微。鉴于外面部把持存放在的固拥有囿于性,故但能为完成上述目的供 靠边保障。余外面,鉴于情景的变募化能招致外面部把持变得不恰当,或对把持政策恭以次遵循的程度投降低, 根据外面部把持评价结实铰测不到来外面部把持的拥有效性具拥有壹定的风险。 二. 外面部把持评价定论 1. 公司于外面部把持评价报告基准日,能否存放在财政报告外面部把持严重缺隐 □是 √否 2. 财政报告外面部把持评价定论 √拥有效 □拥有效 根据公司财政报告外面部把持严重缺隐的认定情景,于外面部把持评价报告基准日,不存放在财政报告内 部把持严重缺隐,董事会认为,公司已依照企业外面部把持规范体系和相干规则的要寻求在所拥有严重方面保 持了拥有效的财政报告外面部把持。 3. 能否发皓匪财政报告外面部把持严重缺隐 □是 √否 根据公司匪财政报告外面部把持严重缺隐认定情景,于外面部把持评价报告基准日,公司不发皓匪财政 报告外面部把持严重缺隐。 4. 己外面部把持评价报告基准日到外面部把持评价报揭收回日之间影响外面部把持拥有效性评价定论的要斋 □使用√不使用 己外面部把持评价报告基准日到外面部把持评价报揭收回日之间不突发影响外面部把持拥有效性评价定论 的要斋。 5. 外面部把持审计意见能否与公司对财政报告外面部把持拥有效性的评价定论不符 √是 □否 6. 外面部把持审计报告对匪财政报告外面部把持严重缺隐的说出能否与公司外面部把持评价报告说出不符 √是□否 叁. 外面部把持评价工干情景 (壹). 外面部把持评价范畴 公司依照风险带向绳墨决定归入评价范畴的首要单位、事情和事项以及高风险范畴。 1. 归入评价范畴的首要单位带拥有:中航航空高科技股份拥有限公司(本部)、南畅通车智设备科技拥有限公 司、南畅通机床拥有限责公司、江苏致豪房地产开辟拥有限公司(本部)、南畅通诚文投资拥有限公司、中航骈 合材料拥有限责公司、北边京优材佰慕航空器材拥有限公司、北边京优材京航生物科技拥有限公司。 2. 归入评价范畴的单位占比: 目的 占比(%) 归入评价范畴单位的资产尽和占公司侵犯财政报表资产尽和之比 118.04 归入评价范畴单位的营业顶出产算计占公司侵犯财政报表营业顶出产尽和之比 99.36 3. 归入评价范畴的首要事情和事项带拥有:外面部环境、风险评价、信息与沟畅通、外面部监督、畅通用计算机 环境把持、人工资源、预算办、资产办、研发办、对外面投资办、担保事情办、资产管 理、销特价而沽与收款办、铰销与费办、房地产开辟办、合同办、消费与存放货办、工程项 目办、财政报告与税政办 4. 重心关怀的高风险范畴首要带拥有:预算办、合同办、资产顶付、本钱办、销特价而沽确认、应收 账款办、绩效考勤政等。 5. 上述归入评价范畴的单位、事情和事项以及高风险范畴涵盖了公司经纪办的首要方面,能否存放 在严重缺漏 □是√否 6. 能否存放在法定避免去 □是 √否 7. 其他说皓事项 无 (二). 外面部把持评价工干根据及外面部把持缺隐认成规范 公司根据企业外面部把持规范体系及要寻求,结合公司《外面部把持办制度》和《外面部把持顺手册》,组 织展多面部把持评价工干。 1. 外面部把持缺隐详细认成规范能否与先前年度存放在调理 □是√否 公司董事会根据企业外面部把持规范体系对严重缺隐、要紧缺隐和普畅通缺隐的认定要寻求,结合公司规 模、行业特点、风险偏好惠风险接受度等要斋,区别财政报告外面部把持和匪财政报告外面部把持,切磋确 定了使用于本公司的外面部把持缺隐详细认成规范,并与先前年度僵持不符。 2. 财政报告外面部把持缺隐认成规范 公司决定的财政报告外面部把持缺隐评价的定量规范如次: 目的名称 严重缺隐定量规范 要紧缺隐定量规范 普畅通缺隐定量规范 潜在错报金额占 错报金额≥盈利尽和 5% 盈利尽和的 2%≤错报金额 错报金额<盈利尽和 2% 盈利尽和的佰分 (正日盈利程度时) <盈利尽和 5%(正日盈利 (正日盈利程度时) 比 程度时) 潜在错报金额占 错报金额≥营业顶出产 0.5% 营业顶出产 0.2%≤错报金额 错报金额营业顶出产<0.2% 营业顶出产的佰分 (盈利尽和很小或摆荡较 <营业顶出产 0.5%(盈利尽 (盈利尽和很小或摆荡较 比 父亲时) 额很小或摆荡较父亲时) 父亲时) 说皓: 无 公司决定的财政报告外面部把持缺隐评价的定性规范如次: 缺隐习惯 定性规范 严重缺隐 出产即兴以下迹象之壹:①报户口会计师师发皓董事、监事和初级办人员干弊;②企业更 正曾经颁布匹的财政报表;③报户口会计师师发皓当期财政报表存放在严重严重错报,而内 部把持在运转经过中不发皓;④审计委员会和外面部审计机构对外面部把持的监督无 效。 要紧缺隐 出产即兴以下迹象之壹:①财政报表中的错报固然不到臻和超越要紧性程度,但仍应伸 宗办层注重的错报;②以往已出产即兴并报告给办层的外面部把持缺隐不限期整顿改。 普畅通缺隐 摒除严重缺隐、要紧缺隐之外面的其他缺隐。 说皓: 无 3. 匪财政报告外面部把持缺隐认成规范 公司决定的匪财政报告外面部把持缺隐评价的定量规范如次: 目的名称 严重缺隐定量规范 要紧缺隐定量规范 普畅通缺隐定量规范 财富损违反 50 万元及以上 10 万元到 50 万元 10 万元以下 运营才干 严重事情违反误,需开销产很 介于普畅通缺隐和严重缺隐 对运营拥有壹定影响,需寻求 父亲代价(参加时间、人员 之间 开销产较小的代价(参加时 和添加以本钱 20%以上)才 间、人员和添加以本钱 5%以 足以把持,或情景违反控给 内)足以把持,或风险造 企业存放故带到来严重影响, 成公司无法臻片断关键 或形成公司无法臻片断 运营目的或业绩目的,利 关键运营目的或业绩指 润目的完成比值低于 90%但 标注,盈利目的完成比值低于 高于 85% 75% 装置然 壹次乱形成 3 人以上死 介于普畅通缺隐和严重缺隐 壹次乱形成不形成材员 故,10 人以上重伤 之间 故故,但 3 人以下重伤(含 急性中毒) 说皓: 无 公司决定的匪财政报告外面部把持缺隐评价的定性规范如次: 缺隐习惯 定性规范 严重缺隐 1、 对名音的影响范畴和恢骈程度:负面音耗普遍传臻被接管机构考查,或需寻求 1 年以上时间恢骈名音。 2、 法度法规的遵循程度:严重违反罪行规招致被接管机构考查并招致处罚。 3、 环境受损:无法补养偿的灾荒性环境伤害,或被国度环保机关畅通牒,罚锾并被要 寻求停产整顿理。 4、 对职工权利的影响:严重伤害职工利更加,影响所拥有职工的工干主动性,或中心 技术/办人员(指中级及以上技术人员/中层级以上办人员)严重流动违反。 要紧缺隐 介于普畅通缺隐和严重缺隐之间 普畅通缺隐 1、 对名音的影响范畴和恢骈程度:负面音耗对企业名音根本没拥有拥有受损或媒体的关 注,或企业却以迅快募化松负面音耗带到来的影响。 2、 法度法规的遵循程度:违反罪行规,招致外面边内阁机关的考查和行触动正告。 3、 环境受损:对环境或社会形成壹定的或临时影响,但不破开变质生态体系;被内阁 拥关于机关关怀/或需哀畅通牒内阁拥关于机关,却不采取淡色性举触动但需寻求亲稠密关 注。 4、 对职工权利的影响:壹定程度影响职工的工干主动性并投降低工干效力,对企业 文皓、内聚力产生某些程度不顺溜影响,或招致中心技术/办人员较微少流动违反。 说皓: 无 (叁). 外面部把持缺隐认定及整顿改情景 1. 财政报告外面部把持缺隐认定及整顿改情景 1.1. 严重缺隐 报告期内公司能否存放在财政报告外面部把持严重缺隐 □是√否 1.2. 要紧缺隐 报告期内公司能否存放在财政报告外面部把持要紧缺隐 □是 √否 1.3. 普畅通缺隐 公司发皓 2016 年度财政报告外面部把持普畅通缺隐,其能招致的风险在却把持范畴内,内控缺隐对 公司外面部把持目的的完成不构本钱质性影响。公司已创制整顿改方案,并按方案终止整顿改。 1.4. 经度过上述整顿改,于外面部把持评价报告基准日,公司能否存放在不完成整顿改的财政报告外面部把持严重 缺隐 □是√否 1.5. 经度过上述整顿改,于外面部把持评价报告基准日,公司能否存放在不完成整顿改的财政报告外面部把持要紧 缺隐 □是√否 2. 匪财政报告外面部把持缺隐认定及整顿改情景 2.1. 严重缺隐 报告期内公司能否发皓匪财政报告外面部把持严重缺隐 □是√否 2.2. 要紧缺隐 报告期内公司能否发皓匪财政报告外面部把持要紧缺隐 □是 √否 2.3. 普畅通缺隐 公司发皓 2016 年度财政报告外面部把持普畅通缺隐,其能招致的风险在却把持范畴内,内控缺隐对 公司外面部把持目的的完成不构本钱质性影响。公司已创制整顿改方案,并按方案终止整顿改。 2.4. 经度过上述整顿改,于外面部把持评价报告基准日,公司能否发皓不完成整顿改的匪财政报告外面部把持重 父亲缺隐 □是√否 2.5. 经度过上述整顿改,于外面部把持评价报告基准日,公司能否发皓不完成整顿改的匪财政报告外面部把持重 要缺隐 □是√否 四. 其他外面部把持相干严重事项说皓 1. 上壹年度外面部把持缺隐整顿改情景 □使用 √不使用 2. 当年度外面部把持运转情景及下壹年度改革标注的目的 √使用 □不使用 2016 年,公司依照外面部把持规范体系要寻求,时时完备企业外面部把持布匹局体系和规章制度,强大募化员 工外面部把持办观点;同时以风险为带向展开年度外面部把持评价,催促相干责单位终止内控缺隐整顿改。 2017 年公司将以“备风险,强大办,促展开”为主线,持续完备外面部把持制度确立,规范外面部把持制 度实行,主动踏实内控缺隐整顿改,推向公司强大健、却持续展开。 3. 其他严重事项说皓 □使用 √不使用 董事长(曾经董事会任命权):李志强大 中航航空高科技股份拥有限公司 2017年3月13日

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